【玉树总段】玉树公路总段“五步审核法”严抓物资采购审计工作

      为促进物资采购进一步规范、合理，玉树公路总段在今年的物资采购工作中采用“五步审核法”严抓管理。第一步，对采购计划进行审核。主要审查申报物料需求计划是否合理、科学，与实际的养护生产、办公劳保、基建维修等计划是否一致，是否存在偏离实际的情况；对采购数量、采购时间、 运输保管、使用质量等方面是否有相应的保证措施进行检查。第二步，采购询价审核。对同一类种物资是否有不同供应商进行检查，主要对询价邀请函、供货商报价单等程序资料进行检查，切实做到货比三家、物价合理、好中选优，避免了暗箱操作。第三步，采购选择审核。对供应商提供的公司资质、生产许可证、税务登记证、业绩报告等资料反映出来的生产状况、 质量保证 、供货能力、公司经营和财务状况进行调查。建立供货商资源库，对于一些长期合作的信誉能力良好、供货质量可靠、价格水平合理、服务保障到位的供应商进行评审后纳入资源库中，保证供货渠道稳定，降低风险，规避成本。第四步，合同的审核。审查合同的内容和交货期执行情况，对是否有完整的收货、验收原始单据以及有关合同执行中的来往文件是否进行妥善保存、是否严格按合同规定方式付款。第五步，验收入库的审核。是否对收货、入库、发放过程进行验收控制；审查是否对发现的不合格品及时记录，是否及时反馈给供应商，以及供货商是否采取退换货等补救措施进行检查。