青海省地方税务局2015年度部门决算
目 录
第一部分 青海省地方税务局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 青海省地方税务局2015年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 青海省地方税务局2015年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 青海省地方税务局部门概况
一、 主要职能
青海省地方税务局是主管地方税收工作的省政府直属机构，除负责企业所得税、个人所得税等12个地方税种和教育费附加、文化事业建设费、地方教育附加费的征收工作之外，还承担了全省社保费、工会经费、价格调节基金、残疾人就业保障金的征缴任务。主要职能有:
（1）贯彻执行国家各项税收方针、政策和法律、法规；研究拟定我省地方税收的具体实施办法和细则。
（2）参与研究全省宏观经济改革；研究全省税负总水平，提出运用税收手段进行经济调节的建议；负责组织税收宣传和理论研究。
（3）组织实施税收征收管理体制改革；制定征收管理制度；监督检查税收法律法规、方针、政策的贯彻执行。
（4）组织实施全省地方税及省政府指定的基金（费）的征收管理。
（5）监督检查全省地方税务机关及其工作人员执行国家税收政策的情况；查处重大偷、逃、抗、骗税违法案件。
（6）承办省政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
2015年度决算编制范围包括各级预算单位68个。其中二级预算单位15个（详情见附表）。各级单位年末人数2646人，其中在职人员1965人，退休人员398人，其他人员（含遗属人员）283人。
附表：青海省地方税务局所属二级预算单位情况表
| 序 号 | 单位名称 |
| 1 | 西宁市地方税务局 |
| 2 | 海东市地方税务局 |
| 3 | 海西州地方税务局 |
| 4 | 海南州地方税务局 |
| 5 | 海北州地方税务局 |
| 6 | 黄南州地方税务局 |
| 7 | 果洛州地方税务局 |
| 8 | 玉树州地方税务局 |
| 9 | 东川工业园区地方税务分局 |
| 10 | 生物科技产业园区地方税务分局 |
| 11 | 青海湖景区地方税务分局 |
| 12 | 甘河工业园区地方税务分局 |
| 13 | 南川工业园区地方税务分局 |
| 14 | 青海省地方税务局稽查局第五稽查分局 |
| 15 | 青海省地方税务局本级 |
第二部分 青海省地方税务局2015年度部门决算表
|
收入支出决算总表 | |||||||
|
|
|
|
|
| 公开01表 | ||
| 部门：XXX |
|
|
|
| 金额单位：万元 | ||
| 收入 | 支出 | ||||||
| 项目 | 行次 | 决算数 | 项目 | 行次 | 决算数 | ||
| 一、财政拨款收入 | 1 | 36,278.26 | 一、一般公共服务支出 | 35 | 70,125.35 | ||
| 其中：政府性基金预算财政拨款 | 2 |
| 二、外交支出 | 36 |
| ||
| 二、上级补助收入 | 3 |
| 三、国防支出 | 37 |
| ||
| 三、事业收入 | 4 |
| 四、公共安全支出 | 38 |
| ||
| 四、经营收入 | 5 |
| 五、教育支出 | 39 |
| ||
| 五、附属单位上缴收入 | 6 |
| 六、科学技术支出 | 40 |
| ||
| 六、其他收入 | 7 | 31,498.90 | 七、文化体育与传媒支出 | 41 |
| ||
|
| 8 |
| 八、社会保障和就业支出 | 42 | 2,111.98 | ||
|
| 9 |
| 九、医疗卫生与计划生育支出 | 43 | 1,354.27 | ||
|
| 10 |
| 十、节能环保支出 | 44 |
| ||
|
| 11 |
| 十一、城乡社区支出 | 45 |
| ||
|
| 12 |
| 十二、农林水支出 | 46 |
| ||
|
| 13 |
| 十三、交通运输支出 | 47 |
| ||
|
| 14 |
| 十四、资源勘探信息等支出 | 48 |
| ||
|
| 15 |
| 十五、商业服务业等支出 | 49 |
| ||
|
| 16 |
| 十六、金融支出 | 50 |
| ||
|
| 17 |
| 十七、援助其他地区支出 | 51 |
| ||
|
| 18 |
| 十八、国土海洋气象等支出 | 52 |
| ||
|
| 19 |
| 十九、住房保障支出 | 53 | 2,830.55 | ||
|
| 20 |
| 二十、粮油物资储备支出 | 54 |
| ||
|
| 21 |
| 二十一、其他支出 | 55 |
| ||
|
| 22 |
| 二十二、债务还本支出 | 56 |
| ||
|
| 23 |
| 二十三、债务付息支出 | 57 |
| ||
| 本年收入合计 | 24 | 67,777.16 | 本年支出合计 | 58 | 76,422.15 | ||
| 用事业基金弥补收支差额 | 25 |
| 结余分配 | 59 |
| ||
| 年初结转和结余 | 26 | 17,853.00 | 交纳所得税 | 60 |
| ||
| 基本支出结转 | 27 | 382.75 | 提取职工福利基金 | 61 |
| ||
| 项目支出结转和结余 | 28 | 17,470.25 | 转入事业基金 | 62 |
| ||
| 经营结余 | 29 |
| 其他 | 63 |
| ||
|
| 30 |
| 年末结转和结余 | 64 | 9,208.01 | ||
|
| 31 |
| 基本支出结转 | 65 | 137.66 | ||
|
| 32 |
| 项目支出结转和结余 | 66 | 9,070.35 | ||
|
| 33 |
| 经营结余 | 67 |
| ||
| 总计 | 34 | 85,630.16 | 总计 | 68 | 85,630.16 | ||
|
收入决算表 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公开02表 | |
| 部门：青海省地方税务局 |
|
|
|
|
|
| 金额单位：万元 | ||||
| 项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | ||||
| 支出功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||||
| 类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| 合计 | 67,777.16 | 36,278.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 31,498.90 | ||||
| 2010701 | 行政运行 | 32,651.22 | 23,613.47 |
|
|
|
| 9,037.75 | |||
| 2010702 | 一般行政管理事务 | 1,013.15 | 1,013.15 |
|
|
|
|
| |||
| 2010750 | 事业运行 | 233.71 | 233.71 |
|
|
|
|
| |||
| 2010799 | 其他税收事务支出 | 27,514.56 | 5,686.00 |
|
|
|
| 21,828.56 | |||
| 2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 2,085.67 | 2,085.67 |
|
|
|
|
| |||
| 2080801 | 死亡抚恤 | 94.04 | 94.04 |
|
|
|
|
| |||
| 2100501 | 行政单位医疗 | 696.76 | 696.76 |
|
|
|
|
| |||
| 2100502 | 事业单位医疗 | 3.08 | 3.08 |
|
|
|
|
| |||
| 210503 | 公务员医疗补助 | 654.43 | 654.43 |
|
|
|
|
| |||
| 2210201 | 住房公积金 | 2,830.54 | 2,197.95 |
|
|
|
| 632.59 | |||
|
|
|
|
| 支出决算表 |
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公开03表 | |
| 部门：青海省地方税务局 |
|
|
|
|
| 金额单位：万元 | ||||
| 项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | ||||
| 支出功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||||||
| 类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 合计 | 76,422.15 | 39,494.55 | 36,927.60 |
|
|
| ||||
| 2010701 | 行政运行 | 32,947.58 | 32,947.58 |
|
|
|
| |||
| 2010702 | 一般行政管理事务 | 1,072.98 | 16.47 | 1,056.51 |
|
|
| |||
| 2010750 | 事业运行 | 233.71 | 233.71 |
|
|
|
| |||
| 2010799 | 其他税收事务支出 | 35,871.09 |
| 35,871.09 |
|
|
| |||
| 2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 2,017.94 | 2,017.94 |
|
|
|
| |||
| 2080801 | 死亡抚恤 | 94.04 | 94.04 |
|
|
|
| |||
| 2100501 | 行政单位医疗 | 696.76 | 696.76 |
|
|
|
| |||
| 2100502 | 事业单位医疗 | 3.08 | 3.08 |
|
|
|
| |||
| 210503 | 公务员医疗补助 | 654.43 | 654.43 |
|
|
|
| |||
| 2210201 | 住房公积金 | 2,830.54 | 2,830.54 |
|
|
|
| |||
| 财政拨款收入支出决算总表 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| 公开04表 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 部门：青海省地方税务局 |
|
|
|
|
| 金额单位：万元 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收 入 | 支 出 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项 目 | 行次 | 决算数 | 项目（按功能分类） | 行次 | 决算数 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 小计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 栏 次 |
| 3 | 栏 次 |
| 10 | 11 | 12 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 36,278.26 | 一、一般公共服务支出 | 31 | 30,790.63 | 30,790.63 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 二、政府性基金预算财政拨款 | 2 |
| 二、外交支出 | 32 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 3 |
| 三、国防支出 | 33 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 4 |
| 四、公共安全支出 | 34 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 5 |
| 五、教育支出 | 35 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 6 |
| 六、科学技术支出 | 36 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 7 |
| 七、文化体育与传媒支出 | 37 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 8 |
| 八、社会保障和就业支出 | 38 | 2,111.98 | 2,111.98 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 9 |
| 九、医疗卫生与计划生育支出 | 39 | 1,354.27 | 1,354.27 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 10 |
| 十、节能环保支出 | 40 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 11 |
| 十一、城乡社区支出 | 41 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 12 |
| 十二、农林水支出 | 42 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 13 |
| 十三、交通运输支出 | 43 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 14 |
| 十四、资源勘探信息等支出 | 44 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 15 |
| 十五、商业服务业等支出 | 45 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 16 |
| 十六、金融支出 | 46 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 17 |
| 十七、援助其他地区支出 | 47 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 18 |
| 十八、国土海洋气象等支出 | 48 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 19 |
| 十九、住房保障支出 | 49 | 2,197.95 | 2,197.95 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 20 |
| 二十、粮油物资储备支出 | 50 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 21 |
| 二十一、其他支出 | 51 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 22 |
| 二十二、债务还本支出 | 52 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 23 |
| 二十三、债务付息支出 | 53 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本年收入合计 | 24 | 36,278.26 | 本年支出合计 | 77 | 36,454.83 | 36,454.83 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 25 |
|
| 78 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 年初财政拨款结转和结余 | 26 | 1,431.94 | 年末财政拨款结转和结余 | 79 | 1,255.37 | 1,255.37 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 一、一般公共预算财政拨款 | 27 | 1,431.94 | 基本支出结转 | 80 | 70.72 | 70.72 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 二、政府性基金预算财政拨款 | 28 |
| 项目支出结转和结余 | 81 | 1,184.65 | 1,184.65 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 29 |
|
| 82 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | 30 | 37,710.20 | 总计 | 83 | 37,710.20 | 37,710.20 |
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
一般公共预算财政拨款支出决算表 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| 公开05表 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 部门：青海省地方税务局 |
|
| 单位：万元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 支出功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 合计 | 36,454.83 | 29,619.67 | 6,835.16 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2010701 | 行政运行 | 23,705.29 | 23,705.29 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2010702 | 一般行政管理事务 | 1,064.66 | 16.47 | 1,048.19 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2010750 | 事业运行 | 233.71 | 233.71 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2010799 | 其他税收事务支出 | 5,786.97 |
| 5,786.97 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 2,017.94 | 2,017.94 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2080801 | 死亡抚恤 | 94.04 | 94.04 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2100501 | 行政单位医疗 | 696.76 | 696.76 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2100502 | 事业单位医疗 | 3.08 | 3.08 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 210503 | 公务员医疗补助 | 654.43 | 654.43 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2210201 | 住房公积金 | 2,197.95 | 2,197.95 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| 公开06表 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 部门：青海省地方税务局 |
|
| 单位：万元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 项目 | 本年支出合计 | 人员经费 | 公用经费 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 经济分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 合计 | 29,619.67 | 26,044.77 | 3,574.90 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 301 | 工资福利支出 | 20,829.16 | 20,829.16 | 0.00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30101 | 基本工资 | 4,157.02 | 4,157.02 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30102 | 津贴补贴 | 11,250.78 | 11,250.78 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30103 | 奖金 | 1,250.92 | 1250.92 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30104 | 社会保障缴费 | 1,360.23 | 1,360.23 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30106 | 伙食补助费 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30107 | 绩效工资 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30199 | 其他工资福利支出 | 2,810.21 | 2,810.21 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 302 | 商品和服务支出 | 3,522.96 | 0.00 | 3,522.96 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30201 | 办公费 | 725.91 |
| 725.91 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30202 | 印刷费 | 95.99 |
| 95.99 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30203 | 咨询费 | 5.73 |
| 5.73 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30204 | 手续费 | 0.12 |
| 0.12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30205 | 水费 | 31.53 |
| 31.53 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30206 | 电费 | 203.64 |
| 203.64 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30207 | 邮电费 | 115.13 |
| 115.13 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30208 | 取暖费 | 347.81 |
| 347.81 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30209 | 物业管理费 | 50.01 |
| 50.01 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30211 | 差旅费 | 371.29 |
| 371.29 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30212 | 因公出国（境）费用 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30213 | 维修(护)费 | 141.09 |
| 141.09 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30214 | 租赁费 | 13.25 |
| 13.25 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30215 | 会议费 | 2.89 |
| 2.89 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30216 | 培训费 | 111.29 |
| 111.29 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30217 | 公务接待费 | 105.71 |
| 105.71 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30218 | 专用材料费 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30224 | 被装购置费 | 16.47 |
| 16.47 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30225 | 专用燃料费 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30226 | 劳务费 | 130.18 |
| 130.18 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30227 | 委托业务费 | 0.33 |
| 0.33 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30228 | 工会经费 | 274.93 |
| 274.93 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30229 | 福利费 | 5.16 |
| 5.16 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30231 | 公务用车运行维护费 | 403.41 |
| 403.41 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30239 | 其他交通费用 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30299 | 其他商品和服务支出 | 371.09 |
| 371.09 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 303 | 对个人和家庭的补助 | 5,215.61 | 5,215.61 | 0.00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30301 | 离休费 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30302 | 退休费 | 2,834.69 | 2,834.69 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30303 | 退职（役）费 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30304 | 抚恤金 | 107.99 | 107.99 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30305 | 生活补助 | 18.56 | 18.56 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30307 | 医疗费 | 3.18 | 3.18 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30309 | 奖励金 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30311 | 住房公积金 | 2,197.95 | 2,197.95 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30312 | 提租补贴 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30313 | 购房补贴 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 30399 | 其他对个人和家庭的补助支出 | 53.24 | 53.24 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 310 | 其他资本性支出 | 51.94 | 0.00 | 51.94 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 31002 | 办公设备购置 | 49.98 |
| 49.98 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 31003 | 专用设备购置 | 1.96 |
| 1.96 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 31007 | 信息网络及软件购置更新 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 31019 | 其他交通工具购置 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 31099 | 其他资本性支出 | 0.00 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公开07表 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 部门：青海省地方税务局 |
|
|
|
|
|
| 单位：万元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 2015年度预算数 | 2015年度决算数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行费 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 852.70 | 174.31 | 468.39 |
| 468.39 | 210.00 | 518.12 |
| 412.29 |
| 412.29 | 105.83 | ||||||||||||||||||||||||||||||
第三部分 青海省地方税务局2015年度部门决算情况说明
一、关于青海省地方税务局2015年度部门决算收支情况总体说明
青海省地方税务局2015年度收支总决算85630.16万元，比2014年收支总决算增加7097.16万元。主要原因：一是省财政部门统一安排政策性增资和新招录人员增加，人员经费相应增长；二是我局现有部分基层办公用房多建于1995年左右，已进入集中维修、维护阶段，部分房屋的维修、维护及装修项目延续;三是受税费收入增长以及“金税三期”上线等因素影响，相关费用也有相应的增加。其中：
（一）收入总计67777.16万元。包括：
1.财政拨款收入36278.26万元，为省财政当年拨付资金。
2.其他收入31498.90万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。例如：当地财政拨付的税务事业费、代征代扣手续费；省总工会拨付的工会经费征收经费等。
3.上年结转和结余17853万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，即包括财政拨款结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（二）支出总计76422.15万元。包括：
1.一般公共服务（类）支出70125.35万元，主要用于青海省地方税务局及所属单位保障机构正常运转、开展公共管理活动所发生的基本支出和项目支出。
2.社会保障和就业(类)支出2111.98万元，主要用于财政开支的退休人员经费。
3.医疗卫生(类) 支出1354.27万元，主要用于行政单位医疗、事业单位医疗和公务员医疗补助等方面的支出。
4.住房保障支出(类)支出2830.55万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
5.结转下年9208.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拔款结转和结余、也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
二、关于青海省地方税务局2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算变化情况。青海省地方税务局2015年度财政拨款支出36454.83万元，占本年支出总计的47.70%。2015年决算数比2014年增加7458.64万元，主要原因：一是省财政部门统一安排的政策性增资及新招录人员增加，人员经费相应增长；二是“金税三期”项目设备采购。
（二）财政拨款支出决算构成情况。2015年青海省地方税务局财政拨款用于以下方面：一般公共服务支出30790.63万元，占84.46%；社会保障和就业(类)支出2111.98万元，占5.79%；住房保障支出（类）支出2197.95万元，占6.03%；医疗卫生（类）支出1354.27万元，占3.72%。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2015年度财政拨款基本支出29619.67万元。其中：
1.工资福利支出20829.16万元。其中：基本工资4157.02万元、津贴补贴11250.78万元、奖金1250.92万元、社会保障缴费1360.23万元、其他工资福利支出2810.21万元。
2.对个人和家庭的补助5215.61万元。其中：退休费2834.69万元、抚恤金107.99万元、生活补助18.56万元、医疗费3.18万元、住房公积金2197.95万元、其他对个人和家庭的补助支出53.24万元。
3.商品和服务支出3522.96万元。其中：办公费725.91万元、印刷费95.99万元、咨询费5.73万元、手续费0.12万元、水费31.53万元、电费203.64万元、邮电费115.13万元、取暖费347.81万元、物业管理费50.01万元、差旅费371.29万元、维修（护）费141.09万元、租赁费13.25万元、会议费2.89万元、培训费111.29万元、公务接待费105.71万元、被装购置费16.47万元、劳务费130.18万元、委托业务费0.33万元、工会经费274.93万元、福利费5.16万元、公务用车运行维护费403.41万元、其他商品和服务支出371.09万元。
4.其他资本性支出51.94万元。其中：办公设备购置49.98万元，专用设备购置1.96万元。
三、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明
2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为852.70万元，其中：因公出国（境）费预算174.31万元，公务用车购置及运行费预算468.39万元，公务接待费预算210万元。支出决算为518.12万元，完成预算的60.76%，其中：因公出国（境）费未发生支出；公务用车运行费支出决算为412.29万元，完成预算的88.02%；公务接待费支出决算为105.83万元，完成预算50.39%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费当年未发生支出；公务用车购置及运行费支出决算412.29万元，占79.57%；公务接待费支出决算105.83万元，占20.43%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费无支出。
2.公务用车购置及运行费支出412.29万元。其中：公务用车运行费支出412.29万元，公务用车保有量为205辆。
3.公务接待费支出105.83万元。其中：国内公务接待支出105.83万元，接待1789批次，14471人次。
（三）“三公”经费与上年执行情况差异说明
2015年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少57.02万元，其中：因公出国（境）支出为零，与上年相同，公务用车购置及运行维护费支出决算数比上年数减少17.99万元，公务接待费支出决算数比上年数减少39.03万元，主要原因是：我局认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制支出。通过采取有效措施，压缩、取消出国团组，进一步加强公务用车管理，规范公务接待活动等，使得“三公”经费各项支出均不同程度下降。
第四部分 名词解释
(一)财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。
(二)上级补助收入：指直属上级部门拨付资金。
(三)事业收入:指事业单位开展业务活动取得的收入。
(四)事业单位经营收入:指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五)下级单位上缴收入：指所属的事业单位按有关规定上缴的收入。
(六)其他收入:指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。
(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。
(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经管收入、其他收入的结转和结余。
(九)一般公共服务(类)档案事务(款):指**机关档案管理方面的支出。
(十)教育(类) **教育(款)
1.**教育:指所属**学校用于教学等方面的支出。
2.干部教育:指所属干部教育单位用于教学方面的支出。
(十一)科学技术(类)应用研究(款)：指所属科研单位用于社会公益研究、高技术研究筹方面的支出。
(十二)科学技术(类)科技条件与服务(款)：指所属科研单位用于改善科技条件方面的支出。
(十三)科学技术(类) 其他科学技术支出(款)：指用于
科技业务管理、培训方面的支出。
(十四) 文化体育与传媒(类) 新闻出版(款)：指用于所属新闻等单位的支出。
(十五) 文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出
(款)：指所属出版单位用于文化产业发展的支出。
(十六)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)
（1）行政单位离退休:指所属行政单位实行归口管理的离退休经费方面的支出。
（2）事业单位离退休:指用于所属事业单位离退休方面的支出。
（3）离退休人员管理机构:指用于离退休人员管理机构方面的支出。
（4）未归口管理的行政单位离退休:指所属行政单位未实行归口管理的离退休经费方面的支出。
(十七)医疗卫生(类)公立医院(款)
1.行业医院:指所属医疗卫生单位用于医疗卫生方面的支出。
2.重大公共卫生专项:指所属医疗卫生单位用于重大疾病预防控制和突发公共卫生事件处置方面的支出。
(十八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)
1.住房公积金:指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
2.购房补贴:指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。
(十九)结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
(二十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(二十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（二十二）“三公”经费是指本部门（包括所属行政单位、参照公务员法管理的事业单位和其他事业单位）通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
